Estas decisiones requieren la compra de artículos como tierra, maquinaria, edificios, materia prima o equipo, que es una de las decisiones más importantes que un gerente de negocios realiza. Además, la compra de un artículo de capital requiere un pago inmediato, mientras que los ingresos o beneficios necesitan tiempo para aumentar. Dado que los beneficios dependen de eventos futuros, una evaluación intensiva de las opciones de inversión se vuelve inevitable.
El análisis de inversión de capital evalúa inversiones a largo plazo que podrían involucrar activos fijos como equipos, maquinaria o bienes raíces. Este proceso tiene como objetivo identificar la opción comercial más rentable. Al realizar un análisis de inversión de capital, las empresas pueden emplear métodos tales como análisis de flujo de efectivo con descuento, análisis de riesgo-retorno, valoración de riesgo neutral y teoría de servicios públicos. El retorno de la inversión (ROI) es un enfoque para considerar las ganancias con respecto al capital invertido. Por lo tanto, una decisión de inversión, una decisión de financiación y una decisión de dividendos forman un análisis de inversión de capital .
El análisis de inversión de capital de Lucintel proporciona estados financieros (flujo de efectivo, P&L y balances) para los próximos 25-30 años con período de recuperación y tasa de rendimiento interna (TIR). Replicamos operaciones típicas para varias condiciones de entrada (efectivo, materia prima, mano de obra, servicios públicos, depreciación del equipo, etc.) y evaluamos los retornos del proyecto para varios escenarios.
Hacer esta inversión o decisión de asignación de capital necesita evaluar el valor de cada oportunidad o proyecto, que es una función del tamaño, el momento y la previsibilidad de los flujos de efectivo futuros. Nuestro proceso contiene dos tareas fundamentales:
- Análisis de rentabilidad económica para determinar si la inversión contribuirá a las ganancias a largo plazo del negocio.
- Análisis de viabilidad financiera para averiguar si la inversión es lo suficientemente potencial como para producir ingresos en efectivo adecuados para realizar los pagos de principios e intereses en fondos prestados que se usaron para comprar el activo.
Realizamos ambos análisis que ayudan a la gerencia a tomar una decisión final de aceptar o rechazar un proyecto en particular. Buscamos varias ventajas competitivas de una empresa para identificar la rentabilidad y los gastos en varios escenarios para tomar decisiones comerciales seguras.